主页 > 公司动态 > >> yb亚博网站中航富士达科技股份有限公司公开转让

  的通知》和财政部、国家税务总局财税[2013]70号文《关于研究开发费用税前加计扣除有关政策问题的通知》公司按技术开发费实际发生额加计50%,抵扣当年度的应纳税所得额。 (5)根据国家税务总局公告2014年第23号中小微企业优惠政策自“2014.1.1-2016.12.31年应纳税所得额超过10万元的,符合享受小型微利企业优惠政策,并按20%税率缴纳企业所得税”,富士达微波按照政策享受20%所得税优惠税率。 五、期末主要资产情况 (一)货币资金 单位:元 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 项目 现金 46,743.42 30,857.70 141,689.92 银行存款 39,434,231.24 39,903,458.24 50,224,119.14 其他货币资金 12,736,759.45 9,494,727.29 11,200,000.00 155 合计 52,217,734.11 49,429,043.23 50,365,809.06 公司报告期各期末其他货币资金均系银行承兑保证金。本期其他货币资金增加主要系银行承兑保证金增加所致。除此外,货币资金余额中不存在被抵押、质押或冻结的款项。 (二)应收票据 单位:元 项目 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 银行承兑汇票 13,272,339.93 28,180,952.75 7,261,633.22 商业承兑汇票 2,380,790.60 5,212,671.20 728,443.40 合计 15,653,130.53 33,393,623.95 7,990,076.62 报告期内,公司不存在已经质押的应收票据。 截止2015年6月30日,公司存在未到期但已背书或贴现的票据如下: 单位:元 期后承 序号 出票单位 出票日 到期日 金额 兑情况 1 成都亚光电子股份有限公司 2015.01.29 2015.07.29 127,500.00 已承兑 中国科技(南京)电子信息发 2 2015.01.27 2015.07.27 541,521.60 已承兑 展有限公司 3 西安电子工程研究所 2015.02.11 2015.08.11 441,180.00 已承兑 4 烽火通信科技股份有限公司 2015.02.13 2015.08.13 6,918.91 已承兑 南京长江电子信息产业集团 5 2015.02.13 2015.08.13 200,000.00 已承兑 有限公司 南京长江电子信息产业集团 6 2015.02.13 2015.08.13 200,000.00 已承兑 有限公司 7 成都亚光电子股份有限公司 2015.02.27 2015.08.27 42,380.00 已承兑 南京长江电子信息产业集团 8 2015.02.13 2015.08.13 250,000.00 已承兑 有限公司 武汉虹信通信技术有限责任 9 2015.01.23 2015.07.23 100,000.00 已承兑 公司 摩比天线 已承兑 司 11 中兴通讯股份有限公司 2015.02.16 2015.07.27 3,156,146.62 已承兑 中电科技(南京)电子信息发 12 2015.03.26 2015.09.26 4,378,015.10 未到期 展有限公司 13 武汉虹信通信技术有限责任 2015.04.01 2015.10.01 50,000.00 未到期 156 公司 张家港保税区烂勤科技有限 14 2015.01.28 2015.07.28 20,000.00 已承兑 公司 张家港保税区烂勤科技有限 15 2015.01.28 2015.07.28 30,000.00 已承兑 公司 16 成都亚光电子股份有限公司 2015.04.22 2015.10.22 30,000.00 未到期 深圳市大富科技股份有限公 17 2015.04.08 2015.07.01 1,861,951.12 已承兑 司 苏州东山精密制造股份有限 18 2015.04.28 2015.07.28 500,000.00 已承兑 公司 苏州东山精密制造股份有限 19 2015.04.28 2015.07.28 500,000.00 已承兑 公司 武汉凡谷电子技术股份有限 20 2015.05.04 2015.08.04 200,000.00 已承兑 公司 安徽省大富机电技术有限公 21 2015.04.28 2015.07.28 247,480.00 已承兑 司 22 西南计算机有限责任公司 2015.04.13 2015.10.13 2,000,000.00 未到期 安弗施无线.00 已承兑 有限公司 安弗施无线.00 已承兑 有限公司 安弗施无线.00 已承兑 有限公司 安弗施无线.00 已承兑 有限公司 安弗施无线.00 已承兑 有限公司 28 中兴通讯股份有限公司 2015.03.24 2015.08.25 307,955.91 已承兑 苏州东山精密制造股份有限 29 2015.04.28 2015.07.28 138,303.80 已承兑 公司 30 成都亚光电子股份有限公司 2015.03.24 2015.09.24 50,870.00 未到期 武汉虹信通信技术有限责任 31 2015.04.29 2015.10.29 100,000.00 未到期 公司 32 中兴通讯股份有限公司 2015.04.24 2015.09.25 2,355,210.40 已承兑 深圳市国人射频通信有限公 33 2015.04.30 2015.07.30 300,000.00 已承兑 司 34 无锡天盛置业有限公司 2015.05.20 2015.11.20 50,000.00 未到期 35 无锡天盛置业有限公司 2015.05.20 2015.11.20 50,000.00 未到期 36 无锡天盛置业有限公司 2015.05.20 2015.11.20 50,000.00 未到期 37 金华万达广场投资有限公司 2015.05.22 2015.11.22 308,394.45 未到期 武汉虹信通信技术有限责任 38 2015.05.27 2015.11.27 100,000.00 未到期 公司 39 安弗施无线 已承兑 157 有限公司 安弗施无线.00 已承兑 有限公司 41 南京国睿微波器件有限公司 2015.05.21 2015.11.21 619,944.00 未到期 42 深圳国人通信有限公司 2015.05.20 2015.08.17 50,497.21 已承兑 中电科技(南京)电子信息发 43 2015.05.29 2015.11.28 5,780,362.40 未到期 展有限公司 中国航天科工集团第二研究 44 2015.05.26 2015.11.25 59,562.00 未到期 院二0三所 (三)应收账款 1、应收账款及坏账准备 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 项目 账面余额(元) 坏账准备 账面余额(元) 坏账准备 账面余额(元) 坏账准备 单项金额重大并 单独计提坏账准 1,187,564.48 1,187,564.48 1,188,613.43 1,188,613.43 - - 备的应收账款 账龄组合 176,589,181.81 9,556,568.64 168,914,285.25 8,485,083.89 129,275,138.63 6,737,496.00 合计 177,776,746.29 10,744,133.12 170,102,898.68 9,673,697.32 129,275,138.63 6,737,496.00 账面价值 167,032,613.17 160,429,201.36 122,537,642.63 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 期末余额(元) 应收账款(按单位) 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 因产品质量纠纷对方 美国塞娜公司 1,187,564.48 1,187,564.48 100.00 拒付款,且预计诉讼费 大于该款项 合计 1,187,564.48 1,187,564.48 100.00 应收账款账龄组合统计及坏账计提情况: (1)2015年6月30日的应收账款及坏账准备情况表 2015年6月30日 账龄 账面余额(元) 比例(%) 坏账准备(元) 账面价值(元) 1年以内 168,111,474.33 95.19 8,405,573.72 159,705,900.61 1至2年 7,026,524.66 3.98 702,652.47 6,323,872.19 158 2至3年 1,386,964.13 0.79 416,089.24 970,874.89 3至4年 63,739.17 0.04 31,869.59 31,869.58 4至5年 479.52 0.00 383.62 95.90 合计 176,589,181.81 100.00 9,556,568.64 167,032,613.17 (2)2014年12月31日的应收账款及坏账准备情况表 2014年12月31日 账龄 账面余额(元) 比例(%) 坏账准备(元) 账面价值(元) 1年以内 165,408,806.26 97.94 8,026,971.24 157,381,835.02 1至2年 2,980,498.42 1.75 298,049.85 2,682,448.57 2至3年 512,489.25 0.30 153,746.78 358,742.47 3至4年 12,256.80 0.01 6,128.40 6,128.40 4至5年 234.52 0.00 187.62 46.90 合计 168,914,285.25 100.00 8,485,083.89 160,429,201.36 (3)2013年12月31日的应收账款及坏账准备情况表 2013年12月31日 账龄 账面余额(元) 比例(%) 坏账准备(元) 账面价值(元) 1年以内 125,952,566.43 97.43 6,297,663.52 119,655,606.94 1至2年 2,827,622.52 2.19 282,691.86 2,544,226.63 2至3年 477,638.24 0.37 143,291.47 334,346.77 3至4年 17,311.44 0.01 13,849.15 3,462.29 4至5年 - 5年以上 - - - - 合计 129,275,138.63 100.00 6,737,496.00 122,537,642.63 报告期内,公司的应收账款账龄大都集中在1年以内,由于公司合作的客户都为长期合作的稳定客户,应收账款的回收风险较低,并且公司一直保持较好的应收账款管理政策,公司的客户信誉较好,因此应收账款回收风险较小。 截止2015年8月31日,公司应收账款累计期后回款金额约6,009.26万元。 2、大额应收账款 报告期各期末的应收账款前五名如下: 单位:元 159 与公司 2015年6月30 比例 单位名称 关系 性质 账龄 日 (%) 华为技术有限公司 第三方 40,862,941.05 22.99 货款 1年以内 南京中电科技电子信息发展有 第三方 17,647,678.40 9.93 货款 1年以内 限公司 安弗施无线射频系统(上海)有限 第三方 17,639,501.83 9.92 货款 1年以内 公司 中航光电科技股份有限公司 关联方 6,598,290.22 3.71 货款 1年以内 RFS(德国) 第三方 6,562,235.89 3.69 货款 1年以内 合计 89,310,647.39 50.24 单位:元 与公司 2014年12月31 比例 单位名称 关系 性质 账龄 日 (%) 货款 华为技术有限公司 第三方 29,687,457.30 16.73 1年以内 安弗施无线射频系统(上海)有 货款 第三方 22,855,063.40 13.34 1年以内 限公司 南京中电科技电子信息发展有 货款 第三方 12,224,125.30 7.13 1年以内 限公司 RFS(德国) 第三方 7,726,612.87 4.51 货款 1年以内 中国电子科技集团公司第十研 货款 第三方 2,308,309.10 1.35 1年以内 究所 合计 74,801,567.97 43.25 单位:元 与公司 2013年12月31 比例 单位名称 关系 性质 账龄 日 (%) 深圳安捷信电气有限公司 第三方 17,726,647.68 13.71 货款 1年以内 南京中电科技电子信息发展有限 第三方 12,043,260.81 9.32 货款 1年以内 公司 深圳康讯电子有限公司 第三方 10,118,183.55 7.83 货款 1年以内 安弗施无线射频系统(上海)有限公 第三方 8,969,156.26 6.94 货款 1年以内 司 华为技术有限公司 第三方 8,435,996.39 6.53 货款 1年以内 合计 57,293,244.69 44.32 160 3、报告期内核销的应收账款 (1)2014年度重要的应收账款核销情况: 应收账 履行的核销 款项是否因关 单位名称 核销金额 核销原因 款性质 程序 联交易产生 上海航天技术 账龄已超三年且 研究院802研 货款 29,831.00 董事会审批 否 确认无法收回 究所 天津七一二通 账龄已超三年且 信广播有限公 货款 11,312.70 董事会审批 否 确认无法收回 司 北京大唐移动 账龄已超三年且 通信设备有限 货款 2,400.00 董事会审批 否 确认无法收回 公司 中怡数宽科技 账龄已超三年且 (苏州)有限 货款 3,114.60 董事会审批 否 确认无法收回 公司 TE德国 账龄已超三年且 货款 164,692.93 董事会审批 否 确认无法收回 陕西烽火电子 账龄已超三年且 货款 377.00 董事会审批 否 股份有限公司 确认无法收回 合计 211,728.23 4、应收账款中应收关联方、持股5%以上股东款项请参见本公开转让说明书“第四章、公司财务”之“关联方及其交易”部分。 (四)预付账款 1、账龄结构 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 账龄 比例 比例 比例 金额(元) 金额(元) 金额(元) (%) (%) (%) 1年以内 1,084,056.32 99.87 357,799.88 99.62 1,031,779.27 94.19 1-2年 162.50 0.01 2-3年 39,886.00 3.64 3年以上 1,377.78 0.13 1,377.78 0.38 23,548.48 2.15 合计 1,085,434.10 100.00 359,177.66 100.00 1,095,376.25 100.00 2、大额预付账款 报告期各期期末预付账款前五名如下: 161 单位:元 与公司 2015年6月30 比例 单位名称 关系 款项性质 账龄 日 (%) 南通东炀精密零部件有限公司 第三方 225,205.00 20.75 货款 1年以内 西安博利达电子科技有限公司 第三方 78,419.45 7.22 货款 1年以内 安费诺科耐特(西安)科技有限 第三方 61,596.00 5.67 货款 1年以内 公司 西安市长安区新奥机械厂 第三方 55,529.68 5.12 货款 1年以内 南京德孚试验设备有限公司 第三方 50,000.00 4.61 货款 1年以内 合计 470,750.13 43.37 单位:元 与公司 2014年12月31 比例 单位名称 关系 款项性质 账龄 日(元) (%) 西安市供电局 第三方 267,277.95 74.41 电费 1年以内 西安市自来水公司 第三方 22,540.00 6.28 水费 1年以内 弘新胶粘制品(上海)有限公 第三方 15,980.00 4.45 货款 1年以内 司 西安盛诺科技有限公司/西安 第三方 12,882.20 3.59 货款 1年以内 市新远工贸有限公司(禁用) 金牛区惠能电子产品经营部 第三方 12,550.00 3.49 货款 1年以内 合计 331,230.15 92.22 单位:元 与公司 2013年12月31 比例 单位名称 关系 款项性质 账龄 日(元) (%) 中国电子科技集团公司第四 货款 第三方 439,000.00 49.57 1年以内 十一研究所 西安德昌电子有限公司/西安 货款 第三方 77,516.35 8.75 1年以内 博利达电子科技有限公司 南京盖一电子技术有限公司 第三方 39,886.00 4.50 货款 2-3年 货款 河南航天精工制造有限公司 第三方 34,600.00 3.91 1年以内 遵义市飞宇电子有限公司 第三方 26,000.00 2.94 货款 1年以内 合计 617,002.35 69.67 3、预付账款中预付关联方、持股5%以上股东款项请参见本公开转让说明书“第四章、公司财务”之“关联方及其交易”部分。 162 (五)其他应收款 1、其他应收款账龄组合统计及坏账计提情况如下表所示: 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 账龄 坏账准备 坏账准备 坏账准备 金额(元) 金额(元) 金额(元) (元) (元) (元) 1年以内 3,202,536.37 160,126.81 5,066,801.37 252,652.15 3,018,349.42 150,917.48 1至2年 625,260.33 62,526.04 63,318.77 6,331.88 153,528.51 15,352.85 2至3年 5,000.00 1,500.00 8,445.84 2,533.75 91,563.20 27,468.96 3至4年 3,272.00 1,636.00 1,853.56 926.78 - - 4至5年 1,853.56 1,482.85 173.64 138.91 5年以上 26,448.85 26,448.85 26,448.85 26,448.85 26,275.21 26,275.21 合计 3,864,371.11 253,720.55 5,166,868.39 288,893.41 3,289,889.98 220,153.41 2、大额其他应收款 报告期各期末的其它应收账款前五名如下: 单位:元 2015年6月 与本公司 比例 单位名称 款项性质 账龄 30日 关系 (%) 赵军梅 第三方 717,600.00 18.57 采购备用金 1年以内 李风莉 第三方 287,339.90 7.44 采购备用金 1年以内 何芳 第三方 224,174.00 5.80 采购备用金 1年以内 RFS德国 第三方 212,969.35 5.51 代垫税款 1年以内 陕西研创电子科技有限公司 第三方 172,900.00 4.47 往来款 1年以内 合计 1,614,983.25 41.79 单位:元 2014年12月31 与本公司 比例 单位名称 款项性质 账龄 日 关系 (%) 刘婷 第三方 1,653,686.30 32.01 采购备用金 1年以内 刘欢 第三方 625,000.00 12.10 采购备用金 1年以内 石琦武 第三方 508,150.00 9.83 采购备用金 1年以内 RFS德国 第三方 503,780.53 9.75 代垫税款 1年以内 张志强 第三方 204,991.60 3.97 采购备用金 1年以内 合计 3,495,608.43 67.66 163 单位:元 2013年12月31 与本公司 单位名称 比例(%) 款项性质 账龄 日 关系 RFS德国 第三方 838,133.05 25.48 代垫税款 1年以内 刘婷 第三方 322,623.00 9.81 采购备用金 1年以内 王建利 第三方 173,900.00 5.29 采购备用金 1年以内 吝锐妮 第三方 153,791.00 4.67 采购备用金 1年以内 王玉敬 第三方 66,226.40 2.01 采购备用金 1年以内 合计 1,554,673.45 40.23 公司其他应收款中的采购备用金主要是公司员工以经办人名义借款支付采购相关款项,为便于后续采购事项跟进管理,公司在财务核算时将相应款项记入个人采购备用金借款。 公司应收RFS德国代垫税款主要是公司销售给RFS德国产品在出关后抵达德国需先行缴纳增值税款,待RFS德国公司提货后销售实现,RFS德国支付给公司相应货款及代垫税金,按季度滚动结算。 3、其他应收款中应收关联方、持股5%以上股东款项请参见本公开转让说明书“第四章、公司财务”之“关联方及其交易”部分。 (六)存货 2015年6月30日 项目 账面余额(元)跌价准备(元) 账面价值(元) 比例(%) 原材料 17,974,416.50 1,936,559.24 16,037,857.26 16.14 在产品 13,062,530.16 3,896,175.34 9,166,354.82 9.23 库存商品 63,436,710.80 3,210,389.37 60,226,321.43 60.62 周转材料 10,165,419.84 10,165,419.84 10.23 委托加工物资 1,432,264.13 1,432,264.13 1.44 项目研制费 2,324,779.33 2,324,779.33 2.34 合计 108,396,120.76 9,043,123.95 99,352,996.81 100.00 项目 2014年12月31日 164 账面余额(元) 跌价准备(元) 账面价值(元) 比例(%) 原材料 14,767,863.16 1,936,559.24 12,831,303.92 15.67 在产品 10,250,611.62 3,896,175.34 6,354,436.28 7.76 库存商品 49,324,435.57 3,210,389.37 46,114,046.20 56.33 周转材料 10,552,822.54 10,552,822.54 12.89 委托加工物资 2,749,830.15 2,749,830.15 3.36 项目研制费 3,268,495.89 3,268,495.89 3.99 合计 90,914,058.93 9,043,123.95 81,870,934.98 100.00 2013年12月31日 项目 账面余额(元)跌价准备(元) 账面价值(元) 比例(%) 原材料 12,885,548.28 313,423.97 12,572,124.31 19.10 在产品 9,826,269.04 2,037,660.80 7,788,608.24 11.83 库存商品 29,251,741.57 1,884,225.11 27,367,516.46 41.57 周转材料 10,728,194.41 10,728,194.41 16.30 委托加工物资 1,543,360.13 1,543,360.13 2.34 项目研制费 5,830,685.59 5,830,685.59 8.86 合计 70,065,799.02 4,235,309.88 65,830,489.14 100.00 公司的存货主要包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、委托加工物资及项目研制费。其中原材料主要是铜材、电缆;在产品及库存商品主要为射频连接器、电缆组件成品及半成品;周转材料主要为零件;委托加工物资主要为需电镀的零件;项目研制费主要为公司承担科研项目发生的材料、人工等成本。 公司对存货采用按月移动加权平均计价,半年末及年度末公司对存货进行减值测试,对于账面价值低于可变现净值的存货计提减值准备。公司的产品以定制式生产为主,主要原材料均有对应销售订单,公司主要产品毛利率均在20%以上,因此公司该部分存货不存在减值迹象。对于无对应订单的原材料、在产品及库存商品进行单独测试,若低于可变现净值对其计提减值准备。 (七)固定资产 2015年1-6月固定资产变动情况如下表: 单位:元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计 165 一、账面原值: 1.2014年12月31日 53,978,801.80 57,316,463.31 2,509,206.12 1,874,886.64 115,679,357.87 2.本期增加金额 746,000.00 2,981,102.34 173,920.61 101,458.48 4,002,481.43 (1)购置 746,000.00 2,981,102.34 173,920.61 101,458.48 4,002,481.43 (2)在建工程转入 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 1,195,294.87 10,482.73 1,205,777.60 (1)处置或报废 1,195,294.87 10,482.73 1,205,777.60 (2)售后租回出售 4.2015年6月30日 54,724,801.80 59,102,270.78 2,683,126.731,965,862.39 118,476,061.70 二、累计折旧 1.2014年12月31日 10,158,756.86 39,688,088.35 1,524,591.17 1,448,028.64 52,819,465.02 2.本期增加金额 874,667.60 2,488,348.18 203,722.22 103,304.69 3,670,042.69 (1)计提 874,667.60 2,488,348.18 203,722.22 103,304.69 3,670,042.69 3.本期减少金额 1,046,105.95 9,878.23 1,055,984.18 (1)处置或报废 1,046,105.95 9,878.23 1,055,984.18 4.2015年6月30日 11,033,424.46 41,130,330.58 1,728,313.39 1,541,455.10 55,433,523.53 三、减值准备 1.2014年12月31日 3,491.13 3,491.13 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置或报废 4.2015年6月30日 3,491.13 3,491.13 四、账面价值 1.2015年6月30日 43,691,377.34 17,968,449.07 954,813.34 424,407.29 63,039,047.04 2.2014年12月31日 43,820,044.94 17,624,883.83 984,614.95 426,858.00 62,856,401.72 2014年度固定资产变动情况如下表: 单位:元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计 一、账面原值: 1.期初余额 53,978,801.80 49,154,869.11 2,602,991.12 1,608,183.08 107,344,845.11 2.本期增加金额 - 8,563,786.58 224,652.00 310,850.58 9,099,289.16 166 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计 (1)购置 - 8,563,786.58 224,652.00 310,850.58 9,099,289.16 (2)在建工程转入 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 - 402,192.38 318,437.00 44,147.02 764,776.40 (1)处置或报废 - 402,192.38 318,437.00 44,147.02 764,776.40 4.期末余额 53,978,801.80 57,316,463.31 2,509,206.12 1,874,886.64 115,679,357.87 二、累计折旧 1.期初余额 8,438,950.82 35,957,750.38 1,312,123.62 1,144,443.51 46,856,558.28 2.本期增加金额 1,719,806.04 4,106,099.36 444,378.20 339,005.90 6,609,289.50 (1)计提 1,719,806.04 4,106,099.36 444,378.20 339,005.90 6,609,289.50 (2)企业合并增加 - 3.本期减少金额 - 375,761.39 235,200.60 35,420.77 646,382.76 (1)处置或报废 - 375,761.39 235,200.60 35,420.77 646,382.76 4.期末余额 10,158,756.86 39,688,088.35 1,524,591.17 1,448,028.64 52,819,465.02 三、减值准备 1.期初余额 3,491.13 3,491.13 2.本期增加金额 (1)计提 (2)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置或报废 4.期末余额 3,491.13 3,491.13 四、账面价值 1.期末账面价值 43,820,044.94 17,624,883.83 984,614.95 426,858.00 62,856,401.72 2.期初账面价值 45,539,850.98 13,193,627.60 1,287,577.55 463,739.57 60,484,795.70 2013年度固定资产变动情况如下表: 单位:元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计 一、账面原值: 1.期初余额 53,978,801.80 46,731,104.22 2,750,085.11 1,605,111.91 105,065,103.04 2.本期增加金额 - 3,761,735.59 57,481.47 46,423.52 3,865,640.58 167 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计 (1)购置 - 3,761,735.59 57,481.47 46,423.52 3,865,640.58 (2)在建工程转入 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 - 1,337,970.70 204,575.46 43,352.35 1,585,898.51 (1)处置或报废 - 1,337,970.70 204,575.46 43,352.35 1,585,898.51 4.期末余额 53,978,801.80 49,154,869.11 2,602,991.12 1,608,183.08 107,344,845.11 二、累计折旧 1.期初余额 6,719,144.78 32,710,378.90 1,004,164.00 968,647.21 41,402,334.89 2.本期增加金额 1,719,806.04 4,341,269.49 452,422.46 192,320.81 6,705,818.80 (1)计提 1,719,806.04 4,341,269.49 452,422.46 192,320.81 6,705,818.80 (2)企业合并增加 - 3.本期减少金额 - 1,093,898.01 141,172.89 16,524.51 1,251,595.41 (1)处置或报废 - 1,093,898.01 141,172.89 16,524.51 1,251,595.41 4.期末余额 8,438,950.82 35,957,750.38 1,312,123.62 1,144,443.51 46,856,558.28 三、减值准备 1.期初余额 3,491.13 3,491.13 2.本期增加金额 (1)计提 (2)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置或报废 4.期末余额 3,491.13 3,491.13 四、账面价值 1.期末账面价值 45,539,850.98 13,193,627.60 1,287,577.55 463,739.57 60,484,795.70 2.期初账面价值 45,539,850.98 14,017,234.19 1,745,921.11 636,464.70 63,659,277.02 公司的固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备及办公设备四类。 公司期末无暂时闲置的固定资产,公司的房产均已取得产权证,公司不存在用于抵押或其他受限制的固定资产。因中航光电收购富士达股份后公司更名原因,部分房产证更名手续正在变更过程中。 (八)在建工程 1.在建工程基本情况 168 单位:元 2015年6月30日 2014年12月31日 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 100T污水处理工程 628,900.00 628,900.00 自制设备 12,704.68 12,704.68 239.32 239.32 合计 12,704.68 12,704.68 629,139.32 629,139.32 于2013年12月31日,公司不存在在建工程。 2.重要在建工程项目本期变动情况 2014年度在建工程变动情况: 单位:元 本期转入固 本期其他 工程名称 预算数 期初余额 本期增加 期末余额 定资产 减少 100T污水处746,000.00 628,900.00 628,900.00 理项目 三头绕包机 223,949.05 142,365.64 366,314.69 拉管机 25,555.97 18,791.26 44,347.23 拉管机 248,366.69 248,366.69 KK16 装配 239.32 239.32 机 合计 746,000.00 249,505.02 1,038,662.91 659,028.61 629,139.32 (九)无形资产 2015年1-6月无形资产变动情况如下表: 单位:元 项目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 6,457,505.60 7,544,873.93 14,002,379.53 2.本期增加金额 71,614.15 71,614.15 (1)购置 71,614.15 71,614.15 (2)内部研发 (3)企业合并增加 169 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 6,457,505.60 7,616,488.08 14,073,993.68 二、累计摊销 1.期初余额 1,396,798.00 7,301,745.76 8,698,543.76 2.本期增加金额 75,212.20 82,190.20 157,402.40 (1)计提 75,212.20 82,190.20 157,402.40 (2)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 1,472,010.20 7,383,935.96 8,855,946.16 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 (2)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 4,985,495.40 232,552.12 5,218,047.52 四、账面价值 5,060,707.60 243,128.17 5,303,835.77 2014年度无形资产变动情况如下表: 单位:元 项目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 6,457,505.60 7,341,983.32 13,799,488.92 2.本期增加金额 202,890.61 202,890.61 (1)购置 202,890.61 202,890.61 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 6,457,505.60 7,544,873.93 14,002,379.53 二、累计摊销 1.期初余额 1,267,862.80 7,147,851.99 8,415,714.79 2.本期增加金额 128,935.20 153,893.77 282,828.97 (1)计提 128,935.20 153,893.77 282,828.97 170 (2)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 1,396,798.00 7,301,745.76 8,698,543.76 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 (2)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 5,060,707.60 243,128.17 5,303,835.77 2.期初账面价值 5,189,642.80 194,131.33 5,383,774.13 2013年度无形资产变动情况如下表: 单位:元 项目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 6,457,505.60 7,268,795.29 13,726,300.89 2.本期增加金额 73,188.03 73,188.03 (1)购置 73,188.03 73,188.03 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 6,457,505.60 7,341,983.32 13,799,488.92 二、累计摊销 1.期初余额 1,138,927.60 6,811,019.30 7,949,946.90 2.本期增加金额 128,935.20 336,832.69 465,767.89 (1)计提 128,935.20 336,832.69 465,767.89 (2)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 171 4.期末余额 1,267,862.80 7,147,851.99 8,415,714.79 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 (2)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 5,189,642.80 194,131.33 5,383,774.13 2.期初账面价值 5,318,578.00 457,775.99 5,776,353.99 公司的无形资产主要为土地使用权和软件。根据土地使用权证,公司土地的使用年限为50年,公司按照相关会计准则对上述无形资产按年限平均摊销。报告期内,公司无用于抵押借款的无形资产,也无内部研发形成的无形资产。 (十)长期待摊费用 单位:元 项目 原始成本 期初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额 深圳分厂装修费 626,741.42 532,550.97 113,322.71 419,228.26 3#厂房发货区库房 188,716.60 188,716.60 20,968.52 167,748.08 工程费 深圳分厂钢铁铁皮 115,500.00 115,500.00 9,624.99 105,875.01 房工程款 房租(西安总部) 57,502.00 57,502.00 0 房租(南京办事处) 36,198.75 31,027.50 5,171.25 微波厂房装修费 147,262.50 26,775.00 120,487.50 房租(成都办事处) 70,625.10 58,854.25 11,770.85 厂房装修费2(三号 213,000.00 5,916.66 207,083.34 厂房五楼) 泰斯特设备维修 86,991.67 15,816.66 71,175.01 合计 930,958.02 860,505.89 587,841.70 339,808.29 1,108,539.30 (十一)递延所得税资产 单位:元 项目 期末余额 期初余额 172 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备时间性差异 10,997,853.67 1,652,712.91 9,962,182.77 1,506,085.31 存货跌价准备时间性差异 9,043,123.95 1,356,468.59 9,043,123.95 1,356,468.59 固定资产减值准备时间性差异 3,491.13 523.67 3,491.13 523.67 递延收益时间性差异 4,053,333.34 608,000.00 4,664,333.33 699,650.00 应付职工薪酬暂时性差异 0 0 4,881,112.80 732,166.92 内部交易未实现利润 761,593.31 114,239.00 457,873.90 68,681.09 合计 24,859,395.40 3,731,944.17 29,012,117.88 4,363,575.58 六、期末主要负债情况 (一)短期借款 单位:元 项目 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 保证借款 5,000,000.00 信用借款 15,000,000.00 10,000,000.00 5,000,000.00 合计 15,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 1、2013年3月25日公司与招商银行股份有限公司西安高新技术开发区支行签订借款合同,借款金额为5,000,000元,用于购买原材料,借款期限为12个月,年利率为基准利润上浮15%,自2013年3月25日起至2014年3月24日止。借款方式为信用借款。 2、2013年8月23日公司与兴业银行股份有限公司西安分行签订借款合同,借款金额为5,000,000元,用于原材料采购,借款期限为12个月,年利率为基准利润上浮15%,自2013年8月23日至2014年8月22日止。借款方式为信用借款。 3、2014年9月30日公司与中国工商银行股份有限公司西安电子工业区支行签订借款合同,借款金额为5,000,000元,用于日常经营资金周转,借款期限为12个月,年利率为基准利润上浮0.54个百分点,自2014年9月30日至2015年9月29日止。借款方式为信用借款。 4、2014年10月9日公司与兴业银行股份有限公司西安分行签订借款合同, 173 借款金额为5,000,000元,用于采购原材料,借款期限为6个月,年利率为基准利润上浮3.56个百分点,自2014年10月9日至2015年4月8日止。借款方式为信用借款。 5、2015年4月2日公司与兴业银行股份有限公司西安分行签订借款合同,借款金额为5,000,000元,用于采购原材,借款期限为12个月,年利率为基准利润上浮0.585个百分点,自2015年4月2日至2016年4月1日止。借款方式为信用借款。 6、2015年6月26日公司与中国工商银行股份有限公司西安电子工业区支行签订借款合同,借款金额为5,000,000元,用于日常经营资金周转,借款期限为12个月,年利率为基准利润上浮0.305个百分点,自2015年6月29日至2016年6月28日止。借款方式为信用借款。 (二)应付票据 单位:元 项目 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 银行承兑汇票 27,425,964.17 17,620,289.52 22,400,000.00 合计 27,425,964.17 17,620,289.52 22,400,000.00 公司上述应付票据开具均有真实业务,不存在虚构业务进行票据融资的情形。yb亚博网站 报告期内,公司无已到期未支付的应付票据。 (三)应付账款 1.应付账款按性质分类 单位:元 项目 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 1年以内 91,046,806.58 92,013,982.75 49,430,836.23 1-2年 1,056,679.03 282,116.44 216,619.02 2-3年 68,687.60 145,155.64 23,252.53 3年以上 145,721.25 162,008.91 166,550.42 合计 92,317,894.46 92,603,263.74 49,837,258.20 174 2.大额应付账款 报告期各期末应付账款前五名如下: 单位:元 单位名称 2015年6月30日 比例(%) 款项性质 账龄 安弗施无线射频系统(上海)有限公司 5,129,203.77 5.56 货款 1年以内 张家港市港区电子镀膜有限公司 4,131,248.38 4.48 货款 1年以内 昆山和信益精密机械有限公司 3,576,421.48 3.87 货款 1年以内 西安创联电镀有限责任公司 844,257.59 0.91 货款 1年以内 中航光电科技股份有限公司 832,221.80 0.90 货款 1年以内 合计 14,513,353.02 15.72 单位:元 单位名称 2014年12月31日 比例(%) 款项性质 账龄 江苏亨鑫科技有限公司 6,829,988.12 7.40 货款 1年以内 张家港市港区电子镀膜有限公司 5,015,837.52 5.43 货款 1年以内 陕西圆路电子科技有限公司 4,118,237.07 4.46 货款 1年以内 昆山和信益精密机械有限公司 2,935,027.88 3.18 货款 1年以内 西安迪博电子器件有限责任公司 525,173.58 0.57 货款 1年以内 合计 19,424,264.17 21.04 单位:元 单位名称 2013年12月31日 比例(%) 款项性质 账龄 镇江中信电子有限公司 2,607,788.86 2.82 货款 1年以内 陕西圆路电子科技有限公司 2,355,173.74 2.55 货款 1年以内 张家港市港区电子镀膜有限公司 1,259,864.09 1.36 货款 1年以内 江苏亨鑫科技有限公司 6,829,988.12 7.40 货款 1年以内 张家港市港区电子镀膜有限公司 5,015,837.52 5.43 货款 1年以内 合计 18,068,652.33 19.57 (四)预收账款 1.按款项性质列示的预收账款 175 单位:元 项目 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 1年以内 370,185.17 1,159,201.82 217,740.17 1-2年 380.00 3,600.00 2-3年 380.00 3年以上 合计 370,565.17 1,159,581.82 221,340.17 报告期末,公司无账龄超过1年的重大预收款项,也不存在建造合同形成的已结算未完工项目款项。 2.大额预收账款 报告期各期末预收账款前五名如下: 单位:元 单位名称 2015年6月30日 比例(%) 款项性质 账龄 成都锦江电子系统工程有限公司 110,713.38 29.88 货款 1年以内 FCT泰国(FCTELECTRONICS,LP) 47,941.38 12.94 货款 1年以内 深圳市弘端电子有限公司 35,192.00 9.50 货款 1年以内 上海电缆研究所 27,730.00 7.48 货款 1年以内 宁波环球广电有限公司 25,080.03 6.77 货款 1年以内 合计 246,656.79 66.56 单位:元 单位名称 2014年12月31日 比例(%) 款项性质 账龄 哈尔滨玛左科技有限公司 200,000.00 17.25 货款 1年以内 绵阳启创电子科技有限公司 102,348.40 8.83 货款 1年以内 FCT泰国(FCTELECTRONICS,LP) 47,983.73 4.14 货款 1年以内 RFS(美国)RADIOFREQUENCY 21,553.50 1.86 货款 1年以内 SYSTEMSUSA 西安盛诺科技有限公司 12,882.20 1.11 货款 1年以内 合计 384,767.83 33.18 单位:元 176 单位名称 2013年12月31日 比例(%) 款项性质 账龄 PT.SUMACOMMATRA(印尼) 45,830.27 20.71 货款 1年以内 PT.STARGLOBALINDONESIA 北京东方联星科技有限公司 32,493.01 14.68 货款 1年以内 深圳金信诺高新技术股份有限公司 30,471.50 13.77 货款 1年以内 安徽博微长安电子有限公司 16,952.20 7.66 货款 1年以内 WebbIndustry南非WEBB 11,129.89 5.03 货款 1年以内 INDUSTRIES 合计 136,876.87 61.84 (五)应付职工薪酬 1.应付职工薪酬列示 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 9,460,861.23 35,029,485.01 41,898,533.22 2,591,813.02 二、离职后福利-设定提存 4,076.11 2,814,184.27 2,818,260.38 计划 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 9,464,937.34 37,843,669.28 44,716,793.60 2,591,813.02 2.短期薪酬列示 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补 8,466,112.80 31,590,780.44 38,402,330.14 1,654,563.10 贴 2、职工福利费 45,000.00 1,323,362.60 1,368,362.60 3、社会保险费 2,326.25 960,280.49 962,606.74 其中:医疗保险费 824.01 915,937.01 916,761.02 工伤保险费 1,014.80 28,010.37 29,025.17 生育保险费 487.44 16,333.11 16,820.55 4、住房公积金 300.00 497,377.00 497,677.00 5、工会经费和职工教育经 947,122.18 657,684.48 667,556.74 937,249.92 费 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合计 9,460,861.23 35,029,485.01 41,898,533.22 2,591,813.02 3.设定提存计划列示 177 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,620.08 2,736,573.26 2,738,193.34 - 2、失业保险费 2,456.03 77,611.01 80,067.04 - 3、企业年金缴费 - 合计 4,076.11 2,814,184.27 2,818,260.38 - 注:期末工资、奖金、津贴和补贴余额主要是按照公司年度考核计划及计划完成情况计提应付员工的工资、奖金。期末无拖欠职工工资的情况。 (六)应交税费 单位:元 项目 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 增值税 1,070,995.25 5,345,246.74 3,658,579.62 营业税 31,384.55 21,297.61 17,980.59 城市维护建设税 64,280.74 705,108.07 257,688.96 教育费附加 15,914.82 545,077.20 184,063.53 企业所得税 2,728,228.90 8,148,422.76 4,032,040.62 水利建设基金 34,277.97 131,480.04 33,327.04 印花税 13,821.23 63,824.37 14,629.73 个人所得税 1,131,258.25 75,634.41 11,365,015.09 土地使用税 68,424.65 3,698.60 房产税 294,653.96 32,900.99 80,058.62 合计 5,453,240.32 15,068,992.19 19,647,082.40 (七)其他应付款 1、按款项性质列示的其他应付款 单位:元 项目 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 职工代扣代缴款项 202,318.11 390,430.88 1,154,090.31 代收代付款项 8,099,746.09 11,255,954.55 应付各种劳务费 1,881,951.16 2,223,267.88 926,669.34 项目质量保证金 231,305.83 352,765.72 76,884.75 178 其他 703,897.62 803,958.81 572,075.86 合计 11,119,218.81 15,026,377.84 2,729,720.26 2、大额其他应付款 报告期各期末其他应付款前五名如下: 单位:元 比例 单位名称 2015年6月30日 款项性质 账龄 (%) 中比基金及郭建雄等37名自然人 8,099,746.09 72.84 股权转让款 1年以内 TroyCompanyLtd. 1,116,711.69 10.04 佣金 1年以内 众环海华会计师事务所 130,000.00 1.17 审计费 1年以内 南京灏众通信技术有限公司 135,055.20 1.21 代付社保款 1年以内 西安洁瑞餐饮管理有限公司 34,345.00 0.31 食堂餐费补贴 1年以内 合计 9,515,857.98 85.58 单位:元 单位名称 2014年12月31日 比例(%) 款项性质 账龄 中比基金及郭建雄等37名自然人 11,255,954.55 74.91 股权转让款 1年以内 TroyCompanyLtd. 1,120,913.67 7.46 佣金 1年以内 深圳市科建建设工程有限公司 200,000.00 1.33 工程款 1年以内 上海南洋电工器材有限公司 21,128.00 0.14 质保金 1年以内 李风莉 18,744.00 0.12 差旅费 1年以内 合计 12,616,740.22 83.96 单位:元 单位名称 2013年12月31日 比例(%) 款项性质 账龄 中比基金及郭建雄等37名自然人 1,498,745.20 54.90 股权转让款 1年以内 TroyCompanyLtd. 926,669.34 33.95 佣金 1年以内 东莞市东强发展有限公司 118,982.00 4.36 房租 1年以内 成都华旭电子有限公司 25,000.00 0.92 其他往来 1-2年 上海云晟和机械科技有限公司 24,600.00 0.90 质保金 1年以内 合计 2,593,996.54 95.03 179 (1)2013年11月,中航光电与中比基金及郭建雄等39名自然人股东签订股权转让协议,收购中比基金持有的富士达股份17.928%的股份及郭建雄等39名自然人股东持有的富士达股份合计24.025%的股份,根据协议,中航光电将股转转让款的20%转入富士达股份,并与中比基金及自然人股东股权签订了业绩承诺备忘录,约定2013年、2014年及2015年实现预期的业绩指标后,该笔股权转让款将按照5%、5%及10%分批支付。2013年及2014年公司达到了预期的业绩,相应的股权转让款已经支付,2015年6月30日末的余额将根据2015年业绩情况进行支付。 (2)公司与ToryCompanyLimited(以下简称“Troy公司”)签订协议,委托Troy公司在东南亚市场推广富士达股份产品,公司根据东南亚市场的销售额按照约定的佣金比例支付给Troy公司市场推广佣金。 (八)专项应付款 单位:元 项目 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 科研试制费 1,164,353.42 1,746,276.42 772,554.56 合计 1,164,353.42 1,746,276.42 772,554.56 (九)递延收益 单位:元 项目 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 政府补助 9,763,333.34 9,844,333.33 10,626,333.33 合计 9,763,333.34 9,844,333.33 10,626,333.33 2015年1-6月递延收益变动情况如下: 单位:元 本期计入营 2015年1月1 本期新增 其他 2015年6月30 与资产相关/与 项目 业外收入金 日余额 补助金额 变动 日余额 收益相关 额 射频连接器第37部 分:STWX8系列射频 500,000.00 500,000.00与资产相关 连接器分规范项目 08年高新技术产为发 40,000.00 40,000.00 与资产相关 展资金CX08075创新 180 本期计入营 2015年1月1 本期新增 其他 2015年6月30 与资产相关/与 项目 业外收入金 日余额 补助金额 变动 日余额 收益相关 额 型企业试点 配接铝管同轴电缆射 频连接器研发项目(陕 56,666.67 56,666.67 与资产相关 西省西部外经贸发展 促进资金) 科技型中小企业技术 创新无偿资助项目 CQA系列射频同轴连 1,105,000.00 510,000.00 595,000.00与资产相关 接器(中小企业技术创 新基金) 高端射频同轴连接器 293,333.33 160,000.00 133,333.33与资产相关 产业化项目 射频同轴连接器及电 缆组件出口生产线与资产相关 术改造项目 2010年技术创新能力 540,000.00 90,000.00 450,000.00与资产相关 建设专项 2010年省级产业集群 和企业技术改造专项 350,000.00 150,000.00 500,000.00与资产相关 资金项目 2011年省级电子发展 140,000.00 60,000.00 55,000.00 145,000.00与资产相关 配套资金 工业领域重大项目 1,833,333.00 200,000.00 1,633,333.00与资产相关 2012年军转民专项资 金(快插射频同轴连接 366,667.00 40,000.00 326,667.00与资产相关 器生产技术改造) 2012年信息化专项资 400,000.00 100,000.00 33,333.32 466,666.68与资产相关 金两化融合项目 市统筹科技资源专项 420,000.00 420,000.00与资产相关 L29系列馈线,460,000.00与资产相关 项目 多同轴集束连接器研 究开发项目(2013年 400,000.00 400,000.00与资产相关 省重大科技创新项目) 2015年陕西省省级军 800,000.00 800,000.00与资产相关 转民项目 信息化项目拨款 80,000.00 20,000.00 60,000.00与资产相关 中小企业创新基金 590,000.00 590,000.00与资产相关 181 本期计入营 2015年1月1 本期新增 其他 2015年6月30 与资产相关/与 项目 业外收入金 日余额 补助金额 变动 日余额 收益相关 额 知识产权资助项目 200,000.00 200,000.00与资产相关 专利产业化卵化专项 100,000.00 100,000.00与资产相关 合计 9,844,333.331,110,000.00 1,190,999.99 9,763,333.34 2014年度递延收益变动情况如下: 单位:元 2014年1月1日余 本期新增补 本期计入营业 2014年12月31 与资产相关/ 补助项目 额 助金额 外收入金额 日余额 与收益相关 射频连接器第37部分: STWX8系列射频连接 500,000.00 500,000.00 器分规范项目(2008年 与资产相关 公益性行业科费项目) 08年高新技术产为发展 资金CX08075创新型企 160,000.00 与资产相关 120,000.00 40,000.00 业试点 配接铝管同轴电缆射频 连接器研发项目(陕西省 226,666.67 与资产相关 170,000.00 56,666.67 西部外经贸发展促进资 金) 科技型中小企业技术创 新无偿资助项目CQA系 1,105,000.00 与资产相关 1,105,000.00 列射频同轴连接器(中小 企业技术创新基金) 高端射频同轴连接器产 613,333.33 与资产相关 320,000.00 293,333.33 业化项目 射频同轴连接器及电缆 组件出口生产线 造项目 2010年技术创新能力建 720,000.00 540,000.00 与资产相关 180,000.00 设专项 2010年省级产业集群和 企业技术改造专项资金 350,000.00 与资产相关 350,000.00 项目 2011年省级电子发展配 188,000.00 与资产相关 48,000.00 140,000.00 套资金 工业领域重大项目 与资产相关 1,600,000.00 400,000.00 166,667.00 1,833,333.00 2012年军转民专项资金 (快插射频同轴连接器 与资产相关 320,000.00 80,000.00 33,333.00 366,667.00 生产技术改造) 182 2014年1月1日余 本期新增补 本期计入营业 2014年12月31 与资产相关/ 补助项目 额 助金额 外收入金额 日余额 与收益相关 2012年信息化专项资金 与资产相关 400,000.00 400,000.00 两化融合项目 市统筹科技资源专项 与资产相关 420,000.00 420,000.00 L29系列馈线产品生产 与资产相关 680,000.00 680,000.00 线年产业技术改造项 与资产相关 1,460,000.00 1,460,000.00 目 2009年度第三批工业技 改补助资金-管控一体化 与收益相关 80,000.00 80,000.00 系统项目 耐环境卡口连接长外壳 高密度系列小圆形连接 与收益相关 590,000.00 590,000.00 器创新基金项目 超微型矩形电连接器电 与收益相关 400,000.00 400,000.00 子发展配套项目 快速锁紧矩形连接器专 与收益相关 200,000.00 200,000.00 利产业化项目 与资产相关 专利产业化孵化专项 100,000.00 100,000.00 电子配套发展基金 400,000.00 400,000.00 与收益相关 合计 10,626,333.33 880,000.00 1,662,000.00 9,844,333.33 七、期末所有者权益情况 单位:元 项目 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 实收资本(股本) 62,700,000.00 62,700,000.00 41,800,000.00 资本公积 6,562,000.00 6,562,000.00 6,562,000.00 其他综合收益 -36,390.02 -36,270.95 -35,383.50 盈余公积 28,516,093.22 28,516,093.22 22,798,012.76 未分配利润 115,178,219.90 120,917,402.23 109,683,772.48 归属于母公司所 212,919,923.10 218,659,224.50 180,808,401.74 有者权益合计 少数股东权益 16,479,342.12 15,892,920.68 12,275,700.49 所有者权益合计 229,399,265.22 234,552,145.18 193,084,102.23 报告期内股本变化情况参照“第一章公司基本情况”之“四、公司成立以来 183 股本的形成及其变化情况”说明。 八、关联方、关联方关系及关联方往来、关联方交易 (一)本公司的母公司情况 母公司对本企 母公司对本企 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本(元) 业的持股比例 业的表决权比 (%) 例(%) 中航光电科技 电子元器件 河南洛阳 463,472,988.00 58.18 58.18 股份有限公司 制 注:中国航空工业集团公司为最终控制人。 (二)本公司的子公司情况 公司的子公司请参见本公开转让说明书“第一章、公司基本情况”之“六、控股、参股子公司情况”。 (三)本公司合营和联营企业情况 公司的子公司请参见本公开转让说明书“第一章、公司基本情况”之“六、控股、参股子公司情况”。 (四)本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 中国航空工业集团公司 最终控制人 中国航空科技工业股份有限公司所属单位 受母公司控制的其他企业 中航工业集团财务有限责任公司 受最终控制人控制的其他企业 中航工业其他所属单位 受最终控制人控制的其他企业 (五)关联交易情况 1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位:元 关联方 关联交易内容 2015年1-6月 2014年度 2013年度 创联电镀 接受劳务 4,580,204.25 8,067,961.23 8,956,882.25 中航光电 采购货物 686,100.00 375,994.87 小计 5,266,304.25 8,443,956.10 8,956,882.25 184 出售商品/提供劳务情况表 单位:元 关联方 关联交易内容 2015年1-6月 2014年度 2013年度 中航光电 销售货物 4,998,026.50 5,394,078.30 7,396.79 小计 4,998,026.50 5,394,078.30 7,396.79 2.关键管理人员报酬(总额披露) 单位:元项目 2015年1-6月 2014年度 2013年度 关键管理人员报酬 5,393,132.85 4,089,763.80 3,514,019.49 (六)关联方应收应付款项 1.应收关联方款项 单位:元 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 中航光电 6,598,290.22 329,914.51 837,373.44 41,868.67 8,654.24 432.71 小计 6,598,290.22 329,914.51 837,373.44 41,868.67 8,654.24 432.71 预付款项 中航光电 257,607.80 小计 257,607.80 2.应付关联方款项 单位:元 项目名称 关联方 2015年6月30日 2014年12月31日 2013年12月31日 应付账款 创联电镀 3,118,331.59 1,182,906.01 2,459,241.22 应付账款 中航光电 832,221.80 - 小计 3,950,553.39 1,182,906.01 2,459,241.22 除上述关联交易外,公司不存在其他重大关联交易。 (七)关联交易决策程序执行情况 公司于2015年第二次临时股东大会通过了《关联交易管理制度》。公司及管理层承诺将严格按照《公司章程》和《关联交易管理制度》的规定,对将来可能发生的关联交易严格履行相关的董事会或股东大会等审批程序。 185 (八)关联方交易的决策机制与规范措施 公司已经在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理》及其他内部规定中规定了在关联交易决策时关联股东和关联董事应当回避表决、关联交易审批权限、关联交易公允决策的程序等制度。 九、期后事项、或有事项及其他重要事项 2015年9月7日,公司与西安高新技术产业开发区创业园发展中心签订厂房购买合同。公司向西安高新技术产业开发区创业园发展中心购买位于陕西省西安市秦岭大道西6号厂房,建筑面积为5,980.20平米,合同总价为16,779,441.00元。截止报告日,公司已支付购房款5,033,832.00元,厂房已交付使用。 除公司在本公开转让说明书“第三章公司治理”之“七、公司对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易情况”之“(三)公司诉讼、未决诉讼等重要事项的执行情况”中披露的或有事项外,公司不存在其他应披露的或有事项。 除上述披露之外,截至本公开转让说明书签署日止,公司不存在应披露的重要期后事项、其他重要事项。 十、资产评估情况 2002年6月公司因股份制改制,委托陕西同盛资产评估有限责任公司对公司2002年5月31日的净资产进行了评估,出具了陕同评报字[2002]第103号评估报告书。此次评估整体资产运用成本法进行评估。 评估结果:在评估基准日(2002年5月31日),公司总资产账面资产总额为2,000.54万元,负债总额651.21万元,净资产额为1349.33万元;总资产评估值为2689.94万元,增值额为689.40万元,增值率为34.46%;总负债评估值为651.21万元,增值额为0元,增值率为0;净资产评估值为2,038.73万元,增值额为689.40万元,增值率为51.09%。 186 十一、股利分配政策和近两年一期的分配情况 (一)股利分配的一般政策 公司缴纳所得税后的利润,按下列顺序分配: 1、弥补以前年度亏损; 2、提取法定盈余公积金。法定盈余公积金按税后利润的10%提取,盈余公积金达到注册资本50%时不再提取; 3、提取任意盈余公积金; 4、分配股交利,公司董事会提出预案,提股东大会审议通过后实施。 (二)报告期内股利分配情况 1、2013年3月20日,公司召开2012年度股东大会,会议决议:以公司股份总数4180万股为基数,每10股派发现金红利2.5元,共计派发红利10,450,000.00元。 上述股利已于2013年5月20日支付完毕。 2、2014年3月25日,公司召开2013年度股东大会,会议决议: (1)2013年11月13日与中航光电签署股权转让协议(一、二、三),评估日至交割日之间公司收益归老股东所有(2013年9月30日在册股东)。经审计,该期间归属母公司所有者的净利润为:4,551,053.28元,经计算每10股应派发现金红利1.089元,共计向2013年9月30日在册股东红利4,552,020.00元。 (2)公司2013年11月21日至2013年12月31日之间公司净利润为6,752,082.94元,拟按照公司2013年12月31日在册股东全部分配,即每10股派发现金红利1.615元,共计派发红利6,750,700.00元。 上述股利已于2013年5月25日支付完毕。 3、2014年5月29日,公司召开2014年第二次临时股东大会,会议决议:将公司注册资本增加50%,即由原来的4180万元增加至6270万元,资金来源为公司未分配利润,以股东会决议之日止在册的全体股东所持股权比例同比增加。上述以未分配利润转增股本事项已于2014年8月25日在工商局变更完毕。 187 4、2014年8月27日,公司召开2014年第三次临时股东大会,会议决议:按照2014年6月30日在册股东每10股派发现金红利2.00元,共计派发红利1254万元。 上述股利已于2014年10月27日支付完毕。 5、2015年5月9日,公司召开2014年度股东大会,会议决议:按照2014年12月31日在册股东每10股派发现金红利4.00。